赤道原则（2020年7月）

一套在融资过程中用以确定、评估和管理项目所涉及的环境和社会风险的金融行业基准

发布时间：2023-05-30
实施时间：2023-05-30
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伟大的小毛驴

双智云平台创始人，生态环境部环境影响评价技术评估专家库入库专家、中华环保联合会综合技术专家组委员、中国环保产业协会环保管家精讲班高级讲师，土壤导则编制参与人，毛驴说原创。

知识库 / ESG环境社会管治

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序言

大型基础设施和工业项目会对人和环境产生负面影响。作为融资人和顾问，我们与客户合作，以结构化方式持续为客户识别、评估和管理所产生的环境和社会风险及影响。

这种合作促进了环境和社会的可持续发展，并能带来更好的金融、社会和境成果。

在合适的情况下，作为赤道原则金融机构 (EPFI)，我们将鼓励客户解决在项目开发生命周期中确定的潜在或实际不利风险及影响。

作为 EPFI，我们采纳赤道原则以确保所融资和提供咨询服务的项目按照对社会负责的方式发展，并体现健全的环境管理实践。EPFI 承认，应用赤道原则有助于实现联合国可持续发展目标（SDGs）的目标和成果。具体而言，我们相信受项目影响的生态系统、社区和气候应尽量免受不利影响。如果这些影响无可避免，也应尽量减少及减轻影响；假如仍有残余影响，客户应提供弥补；假如仍有残余影响，客户应适当地弥补人权影响或补偿环境影响。在这方面，在为项目提供融资时：

• 我们将根据《联合国商业和人权指导原则》（UNGPs）开展人权尽职调查来履行我们尊重人权的责任；

• 我们支持《巴黎协定》（2015）的目标，也认可 EPFI 在提高与气候有关的信息的可用性方面的作用，如气候相关财务信息披露工作组（TCFD）在评估在赤道原则（EP）下受资助的项目潜在转型风险和物理风险时的建议；及

• 我们支持保护生物多样性的工作，包括致力于在相关研究和决策过程中强化证据基础。

赤道原则旨在提供一套通用的基准和框架，以便金融机构在为项目提供融资时用于识

别、评估和管理环境和社会风险。我们致力于通过与为项目提供融资活动相关的内部环境和社会政策、程序和标准来实施赤道原则。对于不符合相关赤道原则要求的项目，我们将拒绝为项目提供项目融资、与项目关联的公司贷款或与项目关联的再融资以及与项目关联的并购融资。由于过桥贷款和项目融资咨询服务系在项目初期提供给客户的产品和服务，因此我们将要求客户在随后寻求长期融资时明确表明他们遵循赤道原则要求的意向。作为EPFI，我们也承认自己不仅对识别和管理不利环境和社会风险及影响、尊重人权负有更广泛的责任，也对不在赤道原则范围之内的金融产品以及通过EPFI的企业环境和社会风险政策、程序和标准受到管理的金融产品负有更广泛的责任。

EPFI可自行决定对不在赤道原则范围之内的金融产品使用赤道原则框架。

EPFI 将基于实施经验定期重检并更新赤道原则，以便能够反映正在进行的学习情况和新出现的良好实践。

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